新闻摘要:

日前,国家发展改革委、外交部、商务部、人民银行、国资委、外汇局、全国工商联印发了《企业境外经营合规管理指引》(以下简称《合规指引》)。

《合规指引》提出,合规是指企业及其员工的经营管理行为符合有关法律法规、国际条约、监管规定、行业准则、商业惯例、道德规范和企业依法制定的章程及规章制度等要求。《合规指引》在强调境外经营活动全流程、全方位合规的同时,重点针对对外贸易、境外投资、对外承包工程和境外日常经营等四类主要活动,明确了具体的合规要求。

《合规指引》明确了企业境外经营合规管理的基本内容和关键环节。企业可以对照《合规指引》,从自身经营范围、组织结构和业务规模等实际出发,加强境外经营合规管理。

阅读全文

编者观察:


编者认为本次推出的《境外经营合规指引》(以下简称指引),为去年推出的《中央企业合规管理指引(试行)》提供了良好的补充。在《中央企业合规管理指引(试行)》中,特别强调了需要对海外经营行为以及海外人员加强合规管理(关于该指引的分析短评请点击此处查看)。在本次指引的第二章中,对于海外经营合规管理,分别对于"对外贸易中的合规要求"、"境外投资中的合规要求"、"对外承包工程中的合规要求"、"境外日常经营中的合规要求"进行详细阐述。管理重点除包括内部生产活动中合规管理外,还包括贸易管制(制裁名单)、反垄断、反洗钱、反恐怖主义融资、反贿赂、反腐败等领域,为不同类型的境外业务如何进行合规管理提供了指导性意见。

在具体日常合规管理中,开展境外经营的企业,应当重视经营过程中是否违反当地或者国际通行的法律和法规;重视与境外客户和第三方合作伙伴的背景调查,避免与位列制裁管制名单或者拥有恐怖主义背景的实体或者个人开展业务;重视合规筛查,基于历史合规筛查结果评估未来与业务伙伴合作过程中可能面临的合规风险并制定相应的风险应对措施。同时,境外经营的企业也可以考虑通过外部专业机构协助筛查境外合作伙伴的合规性。例如,华夏邓白氏借助包含超过3亿家企业档案的邓白氏全球数据库和企业关联信息,可以助力境外经营企业展开针对海外第三方合作伙伴的尽职调查,了解其受益所有权,并筛查制裁名单、黑名单等相关信息,帮助企业规避合规风险。